Doel
De gemeente Nijmegen bezit gebouwen, investeert in ruimtelijke ontwikkelingsplannen en verstrekt bij uitzondering leningen. Hiervoor is geld nodig. Omdat onze eigen middelen beperkt zijn, moeten we hiervoor geld lenen. Hierna geven we allereerst inzicht in de financieringspositie van de gemeente Nijmegen. Met deze positie als vertrekpunt beschrijven we vervolgens de financieringsactiviteiten in 2020. Afsluitend gaan we in op de rente en de risico’s die we lopen.
Hoeveel lenen we waarvoor?
Onze behoefte aan geld ontstaat voornamelijk door investeringen. Enerzijds in materiële vaste activa zoals gebouwen, infrastructuur en riolering. Anderzijds in ruimtelijke ontwikkelingsplannen (hierna grondexploitaties), zoals het Waalfront. Daarnaast verstrekken we bij uitzondering leningen aan derden.
Het financieren van activa, het doen van investeringen en het verstrekken van leningen veroorzaakt een geldbehoefte. Hierin voorzien we door leningen aan te trekken, naast eigen reserves en voorzieningen.
Onderstaand overzicht is afgeleid uit de balans van de gemeente Nijmegen. Hierin wordt zichtbaar waarvoor we geld lenen (linker kolommen) en hoeveel geld we lenen (rechter kolommen).
Bedragen | Financieringsbehoefte | Financieringsmiddelen | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
1 jan '20 | 31 dec '20 | 1 jan '20 | 31 dec '20 | |||
Investeringen in: | ||||||
Materiële vaste activa | 433 | 428 | Eigen vermogen | 99 | 121 | |
Grondexploitaties | 309 | 264 | Voorzieningen | 26 | 27 | |
Verstrekte leningen | Aangetrokken leningen | |||||
Langlopend | 70 | 61 | Langlopend | 617 | 578 | |
Kortlopend | 0 | 0 | Kortlopend | 112 | 89 | |
Uit dit deel van de balans blijkt dat de aangetrokken leningen de volgende drie bestemmingen hebben:
- Investeringen in materiële vaste activa
- Grondexploitaties in eigen beheer
- Leningen aan derden
Nieuwe investeringen in materiële vaste activa kosten geld, maar ze vertegenwoordigen ook een waarde.
Bij grondexploitaties gaan de kosten voor de baten uit. Deze kosten moeten wij voorfinancieren, zolang ze nog niet zijn terugverdiend door verkopen.
Een beperkt deel van de langlopende leningen (€ 578 miljoen) wordt aangetrokken om langlopende leningen te kunnen verstrekken aan derden (€ 61 miljoen). Het restant is nodig om investeringen te kunnen plegen in materiële vaste activa (ca. 50%) en grondexploitaties (ca. 50%). Naast de langlopende leningen zetten we hiervoor onze eigen reserves en voorzieningen in en trekken we ook kortlopende leningen aan met een looptijd van enkele weken. Meer dan 80%van het benodigde geld lenen we van derden.
Financieringsbehoefte
Wanneer we kijken naar de aangetrokken leningen, zien we dat eind 2020 onze schuld € 667 miljoen bedraagt (€ 578 + € 89 miljoen). Per jaareinde 2019 bedroeg dit € 729 miljoen, waarvan € 112 kortlopend). Het is aannemelijk dat naarmate de grondverkopen de komende jaren gaan toenemen, onze financieringsbehoefte gaat dalen, zoals nu ook blijkt uit de cijfers. Voor de algemene dienst (investeringen op de programma's) blijft de financiering redelijk constant.