Tot dit taakveld behoren de activiteiten van de gemeente met betrekking tot de treasury-functie:
- financiering, beleggingen, dividenden etc. waaronder dividend nutsbedrijven.;
- Schenkingen en legaten.
NB alle reële rente zoals die kan voorkomen op categorie 5.1 Rente moet op dit taakveld worden geboekt. Vanaf dit taakveld wordt de reële rente middels categorie 7.4 Toegerekende reële en bespaarde rente toegerekend aan de taakvelden.
Binnen het taakveld Treasury zijn met name de activiteiten op het terrein van financiering en beleggingen ondergebracht. De opbrengst van beleggingen betreft de dividenduitkering van de BNG en de DAR. Deze zijn niet autonoom beïnvloedbaar. Het instrument financiering wordt ingezet om te voorzien in de financieringsbehoefte (tegen zo laag mogelijke rente-kosten) van de gemeente Nijmegen. Hierbij moet voldaan worden aan wet- en regelgeving, waaronder de Wet Fido (Wet Financiering decentrale overheden). Dit instrument wordt dus niet ingezet om extra middelen te genereren.
bedragen x € 1.000 | ||||||
Begroting 2020 primitief | Begroting 2020 na wijziging | Rekening 2020 | Verschil | |||
Financiële lasten per programma | ||||||
60778 | Financiering | 11.930,8 | 11.755,6 | 10.707,2 | 1.048,3 | V |
67007 | 0.5 Treasury Uitvoeringskosten | 0,0 | 0,0 | 0,1 | 0,1 | N |
60777 | Opbrengst beleggingen | 0,0 | 0,0 | 56,1 | 56,1 | N |
11.930,8 | 11.755,6 | 10.763,4 | 992,2 | V | ||
Financiële baten per programma | ||||||
60778 | Financiering | -12.625,4 | -12.529,1 | -12.767,4 | 238,3 | V |
61073 | Bespaarde rente reserves | -1.121,3 | -1.121,3 | -792,6 | 328,7 | N |
60777 | Opbrengst beleggingen | -522,5 | -522,5 | -2.101,4 | 1.578,9 | V |
-14.269,1 | -14.172,9 | -15.661,4 | 1.488,5 | V | ||
Saldo van lasten en baten | -2.338,3 | -2.417,3 | -4.898,0 | 2.480,7 | V | |
V=voordeel; N=nadeel | ||||||